基本建设工程决算审核
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基本建设工程竣工决算审核资料清单（1）
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审查基本建设竣工决算是否全面、真实、适当地反映建设项目实际造价和投资效果，工程项目资金的来源、支出及结算等财务情况，是否全面、真实地反映工程财务结算，工程项目合同工期执行情况和合同质量等级控制情况，交付使用资产情况等。是项目建设形成资产，财务转账的依据，也是建设项目效益评价的重要依据。 |
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序号 |
资 料 目 录 |
说 明 |
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1 |
建设期各年度基建报表 |
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2 |
全部账目 |
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3 |
竣工财务决算报表 |
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① |
基本建设竣工财务决算审批表 |
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② |
大、中型基本建设项目概况表 |
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③ |
大、中型基本建设项目竣工财务决算表 |
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④ |
大、中型基本建设项目交付使用资产总表 |
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⑤ |
小型基本建设项目竣工财务决算表 |
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⑥ |
基本建设项目交付使用资产明细表 |
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4 |
竣工财务决算说明书 |
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① |
基本建设项目概况 |
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② |
会计帐务的处理、财产物资清理及债权债务的清偿情况 |
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③ |
投资包干结余、基建结余资金等的上交分配情况 |
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④ |
主要技术经济指标的分析、计算情况 |
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⑤ |
基本建设项目管理及决算中存在的问题、建议 |
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⑥ |
需说明的其他事项 |
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5 |
银行存款对账单、余额调节表 |
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6 |
科目余额表 |
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7 |
各期各种税金纳税申报表 |
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8 |
各期各种税金缴款书 |
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9 |
工程借款合同 |
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10 |
联营、保抵、押险合同 |
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11 |
材料设备和其他各项费用的调整依据 |
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12 |
竣工验收文件 |
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13 |
全套施工、设计变更、竣工图纸 |
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14 |
工程结算书 |
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15 |
设计变更洽商 |
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16 |
工程变更签证资料（含设计、施工、材料等） |
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17 |
隐蔽工程资料 |
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18 |
债权、债务对帐签证资料 |
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19 |
工程支出明细表 |
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20 |
待摊投资明细表 |
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21 |
其他投资明细表 |
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22 |
基建借款情况表 |
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23 |
工程项目点交清单 |
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24 |
财产、物资移交和盘点清单 |
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25 |
有关定额费用调整的补充资料 |
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基本建设工程竣工决算审核资料清单（2） |
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序号 |
资 料 目 录 |
说 明 |
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1 |
以前年度审计报告 |
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2 |
设计单位资质等级证书、税务登记证 |
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3 |
施工企业资质等级证书、税务登记证 |
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4 |
监理企业资质等级证书、税务登记证 |
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5 |
工程基本情况表 |
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6 |
可行性研究报告及批复 |
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7 |
历年基本建设投资计划及批复文件 |
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8 |
批准的初步设计任务书 |
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9 |
批准的扩大初步设计任务书 |
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10 |
批准的工程预算及补充修正预算 |
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11 |
招投标文件（包括标底、投标文件等） |
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12 |
监理协议及监理部门对工程监理情况的签证 |
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13 |
项目总承包合同 |
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14 |
工程承包合同、勘察设计合同 |
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15 |
施工合同、补充合同 |
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16 |
设备采购材料采购合同 |
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