离任审计
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离任审计资料清单
指对法定代表人整个任职期间经济责任履行情况所进行的审查,鉴证和总体评价。是考核责任人任职期间的业绩,明确划分前后任的经济责任的有效方法。 |
序号 |
资 料 目 录 |
说 明 |
1 |
会计报表 |
加盖公章 |
2 |
会计账簿 |
任职期间 |
3 |
会计凭证 |
任职期间 |
4 |
科目余额表 |
任职期间各年1级至末级的期初、期末和累计发生额 |
5 |
银行存款对账单、余额调节表 |
任职期间各年银行存款对账单 |
6 |
房屋、车辆产权证明 |
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7 |
长短期投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表 |
截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表 |
8 |
长短期借款合同,抵押担保资料 |
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9 |
固定资产盘点表 |
标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值 |
10 |
存货盘点表 |
截止会计报表日的盘点表,标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额 |
11 |
纳税申报表及缴款书 |
所有税种任职期间各年纳税资料 |
12 |
发票使用情况汇总表 |
领购票号、金额;已使用的票号、金额;剩余的票号、金额 |
13 |
营业执照 |
工商 |
14 |
税务登记证 |
国税、地税 |
15 |
组织机构代码证书 |
质量监督局 |
16 |
纳税鉴定文件 |
国税、地税 |
17 |
公司章程 |
工商备案 |
18 |
设立、变更验资报告 |
本所出具的不用提供 |
19 |
以前年度审计报告 |
本所出具的不用提供 |
20 |
财务会计制度及相关内部控制制度 |
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21 |
单位组织结构框架图 |
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22 |
股东会、董事会重大决议等文件 |
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23 |
离任人在任期的述职报告 |
工作总结报告 |
24 |
离任人基本情况的介绍资料 |
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25 |
上级部门对企业检查的处理、通知文件 |
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26 |
上级领导部门下达的任务书、责任书 |
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